По общему правилу, право требовать предоставления информации и документов общества может любой его участник, то есть то лицо, которое отражено в выписке
ЕГРЮЛ на момент поступления обществу такого требования, а в случае понуждения
судом и на момент рассмотрения спора.

Вместе с тем, есть ряд исключений из общего правила:

1. Закон предоставляет право на требование информации вышедшему из общества участнику, то есть тому, кто был таковым и в последствии вышел из общества, но только в связи с тем основанием, при котором возник спор о размере выплаты действительной стоимости доли. При этом, участнику правомерно откажут в требовании, если размер стоимости такой доли установлен в рамках иного судебного процесса.
2. Наследнику участника общества, которые на момент обращения с требованием не вошел в состав участников (и информация о нем не содержится в списке участников и ЕГРЮЛ) общество обязано предоставить документы и информацию об обществе, даже в случае, если действительная стоимость доли ему была уже выплачена.
3. Члена коллегиального органа управления обществом также наделили правом на ознакомление с информацией об обществе.

Отказ в предоставлении информации и документов общества будет правомерен в случаях, если:

• участник уже запрашивал документы у общества и они были ему предоставлены,
• запрошенная информация за прошлые периоды явно не представляет экономической ценности,
• запрашивающий участник — конкурент общества или его аффилированное лицо, а сама информация отнесена к коммерческой тайне.

Иных расширительных или ограничительных толкований случаев ни закон,ни судебная практика не содержит. Однако стоит помнить, что суд может встать на сторону общества, если оно докажет явное злоупотреблением правом, удовлетворение которого может причинить правам общества или иным участником ущерб.

Для того, чтобы не дать обществу возможности отказать участнику
в предоставлении доступа к информации о делах в Обществе и его представителю в суде попытаться сохранить лицо, к заявлению следует приложить копию паспорта участника, а также выписку из ЕГРЮЛ и желательно в тексте заявления указать на документ-основание приобретения доли участника (реквизиты договора, по которому приобреталась доля или протокола об учреждении Общества).
Требование участника общества о предоставлении информации или копий документов общества необходимо направить заказным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. Закон не устанавливает требований
к форме такого требования, однако, необходимо конкретизировать перечень запрашиваемых сведений, но при этом необязательно указывать точные даты и номера документов:
«Судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество
с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав. Например, обращенное к обществу требование о представлении протоколов общих собраний участников за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления протокола и их номеров, которые участник может не знать"
При наличии корпоративного конфликта, частым аргументом недобросовестного директора в суде выступает формула «мы получили требование участника, но нам нужно было уточнить некоторые детали по требованию, и мы в последний день направили по почте ответ, и его не получил участник». Для купирования таких ссылок в суде, рекомендуется в тексте требования указать свой адрес электронной почты и номера мобильного телефона с указанием обратиться с уточняющими вопросами и попросить продублировать ответ на требование и прислать номер трек-отправления, полученный на почте или у курьерской службы.

По общему правилу, вытекающему из закона, общество обязано
предоставить участнику сведения или документы за текущий период деятельности общества, определенных 3 годами, предшествующими дате получения требования участника. Таким образом, участник может запрашивать любые документы за трехлетний период по своему усмотрению, если законом специально не установлен более продолжительный срок хранения отдельных видов документов.
Однако, стоит иметь ввиду, что в случае выхода участника из общества и при наличии спора о размере действительной стоимости доли, общество будет обязано предоставить только бухгалтерские документы, относящиеся к предшествующему отчетному периоду общества.

Общество в течение пяти рабочих дней со дня предъявления участником соответствующего требования обязано предоставить ему документы, указанные в законе, для ознакомления в помещении исполнительного органа общества или в ином месте, определенном уставом либо внутренним документом, который утверждается общим собранием или советом директоров и публикуется на сайте общества.
По требованию участника общество должно предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и пересылку по адресу, указанному участником. Устав общества либо внутренний документ, утвержденный общим собранием или советом директоров, может предусматривать предварительную оплату указанных расходов. В этом случае срок предоставления документов исчисляется с момента представления документов об оплате.
Срок предоставления документов, содержащих конфиденциальную информацию, как и персональных данных сотрудников или сторон договоров, исчисляется не ранее чем с момента, когда общество и обратившийся участник подписали соглашение о конфиденциальности по форме, принятой в обществе. Во всех остальных случаях, такой срок определен 5 рабочими днями с даты получения обществом требования участника.
При этом, вне зависимости от указания на то в требовании участника, общество обязано заверить предоставляемые участнику документы печатью и подписью руководителя (либо ее факсимильным аналогом).
В случае, если участник затребовал проведение аудиторской проверки деятельности общества, общество обязано предоставить весь список сведений и документов, список которых затребовал привлеченный аудитор.

В случае, если участник определился с объемом и видами запрашиваемых документов общества, а также с отсутствием ограничений на реализацию своего права, рекомендую придерживаться следующего алгоритма действий:

1. Составить письменное требование в адрес общества, указав:

• наименование участника,
• сведения о переходе доли в уставном капитале общества (номер ГРН, содержащийся в выписке из ЕГРЮЛ),
• перечень документов,
• период за который запрашивается документы,
• порядок их предоставления участнику, например по адресу регистрации заказным письмом с описью.

2. Направить заказным письмом в адрес общества, по адресу регистрации, указанному в выписке ЕГРЮЛ с описью вложения. Дублирование требования на электронную почту или мессенджеры в адрес директора или иных бенефициаров закон не требует, однако рекомендую совершить и это действие. В таком случае, неисполнение требование участника скорее всего повлияет на размер судебной неустойки.
3. Выждать разумный срок, с учетом времени получения требования, срока на изготовление копий документов и получения ответа от общества, учитывая при этом сроки доставки почтовых отправлений или курьерской доставки.

Если после совершения всех выше описанных действий участник не получил запрошенные документы общества, следует подготовить исковое заявление в Арбитражный суд по месту нахождения общества, который указан в выписке ЕГРЮЛ. Заменить место рассмотрение спора не получится в любом случае, поскольку это исключительная подсудность, определенная процессуальным кодексом.
К исковому заявлению приложить все необходимые документы, а также оплатить пошлину за рассмотрение искового заявления неимущественного характера в размере 6.000 рублей (с 8 сентября 2024 года размер пошлины повышен до 15.000 рублей). Такой размер установлен нормами Налогового кодекса и подлежит оплате по реквизитам, указанным на сайте Арбитражного суда.
Заявлять судебную неустойку за неисполнение решения суда рекомендую уже после принятия решения по основному делу и вступление его в законную силу. Закон не ограничивает право участника на заявление такого требования сразу в иском заявлении, однако, из практики следует, что суд примет решение о размере неустойки существенно выше если заявить после принятия основного решения.
Полагаю, что суд в таком случае уже воспринимает не в контексте двух лиц, у которых идет спор, а как на ответчика, который хитрит, и при этом не исполняет решение судьи, которые вынес решение.
После вступления в законную силу решения суда (либо истечении срока на обжалования, либо после изготовления постановления судом апелляционной инстанции), участнику следует запросить исполнительный лист в суде первой инстанции и направить его в адрес ФССП по месту нахождения участника и контролировать ход его исполнения.
Следует иметь ввиду, что само по себе возбуждения исполнительного производства еще не гарантирует его фактического исполнения, однако следует знать, что и практика выработала много способов воздействия на Общество при этом, но без юриста в этом случае участнику уже не обойтись.